退休族通常为了节省开支而搬到免征所得税的州居住。根据报税软件TurboTax统计，全国有七个州没有所得税（income tax-free）：阿拉斯加（AK）、佛罗里达州（FL）、内华达州（NV）、南达科他州（SD）、德克萨斯州（TX）、华盛顿州（WA）、怀俄明州（WY)）。还有另外两个州只对股息和利息征收所得税：田纳西州（TN）和新罕布什尔州（NH）。
退休族常选择不征州所得税的地方退休
当退休族们搬到上述九个州后，却发现这些州的其它名目的税收并不便宜。对于退休族或靠被动收入过日子的民众来说，下列四种不是所得税的税收税款可能对他们的生活带来冲击。
一，房产税（property taxes）
对于不收所得税的州来说，课征较重的房产税是最简单的弥补政府税收的对策。以德州为例，德州房产税税率平均为1.36%，超过全国平均的0.9%。新罕布夏州房产税率更高达1.89%。对于退休族来说，免征所得税带来的好处可能被沉重的房产税抵消。
二，销售税（sales taxes）
对于不收所得税的州来说，销售税是政府重要税收来源。智库“税务与经济政策研究中心”（Institute on Taxation and Economic Policy）指出，佛州已有100年不收个人所得税，而州政府约80%的财源来自销售税与特种销售税（excise taxes）。
对于靠固定收入过日子的退休族来说，尤其是低收入老年人，销售税可能负担沉重。所以，他们可以考虑全国只有五个不收销售税的州，它们是：新罕布夏、俄勒冈、蒙大拿、阿拉斯加和德拉瓦州。
三，遗产税（estate tax）
税务基金会（Tax Foundation）指出，全国有12个州与华府除了联邦遗产税之外还要加收州遗产税，它们是：康乃狄克、夏威夷、伊利诺、缅因、马里兰、麻州、明尼苏达、纽约、俄勒冈、罗德岛、佛蒙特及华盛顿州。对于没有预先规划遗产的退休族来说，这些遗产税会是让家属感到意外。
四，继承税（inheritance taxes）
遗产税是在资产分配给继承人之前征收，继承税则是继承人得到遗产后要缴的税。全国有五州征收继承税：肯塔基、马里兰、内布拉斯加、新泽西和宾州。马里兰州是全国唯一同时征收遗产税与继承税的州。
俗话说，羊毛出在羊身上。不征收所得税的这些州政府必须从其他管道开辟税收来源，弥补收入。所以，退休后财务状况中等的民众，在搬家到免收所得税的州之前，最好先请教理财专家或自己的CPA，根据实际情况，看您的决定是否真的划算。
二零二五年十月十四日
