我用excel记账,参考CPA分类,用access按property整理收支。然后送CPA报税。我放心了,CPA省心了。
出租房记账比较简单,一个房子一年也就几十笔收支。流水账模板:
Bank | Bank Account | Date | Amount | Payee_Payor | Description | Np Account | Category | Seq |
其中NP_Account记录这笔收支属于具体的property。
有了这些记录,几个简单的query,可以创建任何报表。比如以下query整合年报的主要数据
TRANSFORM Sum(journal.[Amount]) AS AmountOfSum
SELECT journal.[Category], Sum(journal.[Amount]) AS Total
FROM journal
WHERE Category not in ('Investment', 'Capital', 'Interest', 'Swap', 'Transfer', 'Deposit', 'Purchase', 'Reserves', 'Investment pre merge', 'Operation Capital', 'Commission', 'Investment Fees Pay','PM Fees Pay' )
and [Np Account] not in ('Payable')
and Date Between #01/01/2022# And #12/31/2022#
GROUP BY journal.[Category]
PIVOT journal.[Np Account];
以下是access query示意。
工作量:每月3至4小时,季度3至4小时,年终8至12小时,主要花在核对整理数字。
仅供参考,不作建议。